今年以来，LED行业表现亮眼，整个行业基本处于上涨之势：

今天，我们一起看一下其中涨幅**的3家公司：万润科技、艾比森、晨丰科技：

今年以来，这三家公司的涨幅分别为：107.7%、92.8%和62.8%：

本文主要包括7个方面：盈利能力、运营能力、偿债能力、成长能力、目前估值、股东情况、总结。通过对比分析，我们希望提供一种全新的视角，有助于你做出更加理性的投资决策。

如果你赶时间，可以先看**的总结，快速了解各公司的整体情况。

说明：以下所有财务数据，均来自于各上市公司的财报。

1、盈利能力

1）主营业务及占比

这三家公司，主营业务包括数字营销、LED照明和印制电路板等，毛利率不高。

2）营收及归母净利润

营收，万润科技**，其次是艾比森，晨丰科技第三。

归母净利润，艾比森**，其次是晨丰科技，万润科技第三。

3）毛利率

毛利率，艾比森**，其次是晨丰科技，万润科技第三。

4）净利率

净利率，艾比森**，其次是万润科技，晨丰科技第三。

5）经营活动现金流净额

经营活动现金流，艾比森**，其次是晨丰科技，万润科技第三。

6）归母净利润转换为经营活动现金流的能力

积累现金的能力，晨丰科技**，其次是万润科技，艾比森第三。

2、运营能力

1）总资产周转率

总资产周转率，艾比森**，其次是万润科技，晨丰科技第三。

2）存货及占比

存货，艾比森**，其次是晨丰科技，万润科技第三。

存货占营收的比例，晨丰科技**，其次是艾比森，万润科技第三。

3）应收账款及占比

应收账款，万润科技**，其次是艾比森，晨丰科技第三。

应收账款占营收的比例，万润科技**，其次是晨丰科技，艾比森第三。

4）合同负债及占比

合同负债，艾比森**，其次是万润科技，晨丰科技第三。

合同负债占营收的比例，艾比森**，其次是万润科技，晨丰科技第三。

5）固定资产占比

固定资产占总资产的比例，晨丰科技**，其次是艾比森，万润科技第三。

3、偿债能力

1）资产负债率

资产负债率，艾比森**，其次是万润科技，晨丰科技第三。

2）有息负债

有息负债，晨丰科技**，其次是万润科技，艾比森第三。

3）现金余额

现金余额，艾比森**，其次是万润科技，晨丰科技第三。

4）有息负债占现金余额的比例

有息负债占现金余额的比例，晨丰科技**，其次是万润科技，艾比森第三。

5）资本支出及占比

资本支出，晨丰科技**，其次是艾比森，万润科技第三。

资本支出占归母净利润的比例，晨丰科技**，其次是万润科技，艾比森第三。

4、成长能力

1）营收增长率

营收增速，艾比森最快，其次是万润科技，晨丰科技第三。

2）净利润增速

净利润增速，晨丰科技最快，其次是艾比森，万润科技第三。

3）净资产收益率

净资产收益率，艾比森**，其次是晨丰科技，万润科技第三。

4）机构盈利预测

这三家公司，未来3年的盈利情况，机构预测如下：

目前只有艾比森的盈利预测，年化增速40%。

当然，机构的预测，往往偏乐观，需谨慎看待。

5、目前估值

1）**市盈率

目前万润科技最近4个季度处于亏损状态：

目前艾比森的**市盈率为22，处于9年来31的分位值：

目前晨丰科技最近4个季度处于亏损状态：

2）市净率

目前万润科技的市净率为6.24，处于10年来91的分位值：

目前艾比森的市净率为4.66，处于9年来59的分位值：

目前晨丰科技的市净率为2.37，处于6年来78的分位值：

3）市场情绪

目前A股恐惧贪婪指数为27，处于恐惧阶段：

目前格雷厄姆指数为2.26，处于底部区域：

目前沪深300市净率为1.29，处于10年来8.63的分位值：

6、股东情况

老股民的肺腑之言：人多的地方不去，机构抱团容易踩踏。

1）股东人数

2）机构持仓占比

7、总结

通过以上对比分析，这三家公司整体能力如下图所示：

可以看出：

1）盈利能力，整体而言，艾比森>晨丰科技>万润科技

2）运营能力，整体而言，艾比森>万润科技>晨丰科技

3）偿债能力，整体而言，艾比森>晨丰科技>万润科技

4）成长能力，整体而言，晨丰科技>艾比森>万润科技

5）目前估值，所处分位，万润科技>晨丰科技>艾比森

这三家公司目前的净利润和市值对比如下：

看完以上对比分析，你最看好谁呢？你还想了解哪些公司呢？欢迎留言讨论。

以上所有分析，都是基于历史财务数据，仅作参考，不作为**投资建议。